Реферат на тему Собственный капитал коммерческого банка

Глава 1. Ресурсы коммерческого банка

1.1. Общая характеристика ресурсной базы и ее структуры

Сегодня деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная сущность становится довольно неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми различными видами операций, которые мы уже привыкли называть банковскими. Они не только организовывают денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, валютные операции, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Согласно ФЗ 395-1 О банках и банковской деятельности (от 2 декабря 1990 г.) банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Но это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и чрезвычайно сложных задач, стоящих перед современной Россией. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты методы обслуживания клиентуры.

Для осуществления своей деятельности коммерческие банки должны иметь в своем распоряжении определенные ресурсы. До недавнего времени в России ресурсной базе банка не придавалось серьезного значения. Ее объем и особенно структура были фактически не важны для банка. У последнего отсутствовала заинтересованность в привлечении на свои счета свободных денежных средств. Это объяснялось существованием при административно-командной экономике государственной монополии на банковские ресурсы, которая выражалась в жестком распределении клиентуры между банками, обязательном хранении всеми предприятиями и организациями своих денежных средств в конкретных банках и проведении своих расчетов только через них, наличием лимитов кредитных вложений, определявших размеры активных операций банка.

Переход к рыночным условиям хозяйствования, возникновение экономически самостоятельных коммерческих банков и предприятий способствовали созданию рынка банковских ресурсов. В связи с проведением экономических реформ рыночного типа в конце 80-х гг. начинается разгосударствление собственности и вновь происходит акционирование государственных банков. Быстро растет количество вновь созданных коммерческих банков. За период 1990-93 гг. число банков на территории России выросло в 18 раз. Наличие конкуренции обостряет борьбу между банками за привлеченные ресурсы.

1.2. Ресурсная база коммерческого банка

В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой размещает ее от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.

Ресурсы коммерческого банка это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.

Таким образом, ресурсы коммерческого банка по способу образования можно разделить на две основные группы:

собственный капитал;

привлеченные средства.

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. Привлеченные средства носят для банка временный характер. По коммерческим банкам России на 1 декабря 2001 г. собственные средства составляли 14,2, а привлеченные 85,8%. Переход на рыночные отношения качественно изменил структуру как собственных, так и привлеченных ресурсов. В качестве собственных средств (капитала) банка выступают элементы, способные служить подстраховкой на случай непредвиденных убытков. Это в первую очередь уставный капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные источники, образующие капитал первого уровня, или основной капитал, а также элементы капитала второго уровня , или дополнительного капитала, которые имеют менее постоянный характер, но также могут быть использованы для покрытия непредвиденных убытков (часть резерва на возможные потери по ссудам и др.).

Среди привлеченных средств по способу их аккумуляции выделяют депозиты и прочие привлеченные средства.

Депозиты это денежные средства юридических и физических лиц, привлеченные в результате проведения банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций).

Прочие привлеченные средства носят характер займов, так как приобретаются банком по его собственной инициативе, в основном на межбанковском рынке.

1.3. Структура ресурсов коммерческого банка

В структуре ресурсов всех коммерческих банков большую долю занимают привлеченные ресурсы. Этим коммерческие банки отличаются от других субъектов экономики. На долю собственного капитала банка приходится до 20%, в то время как у коммерческих предприятий она находится на уровне 50 60%. Эту разницу можно объяснить характерной особенностью банковской деятельности выполнять роль финансового посредника. Кроме того, привлечение временно свободных денежных средств обходится коммерческому банку значительно дешевле, чем операции по увеличению собственного капитала банка.

Структура ресурсов конкретного коммерческого банка по своему качественному и количественному составу может существенно отличаться от структуры ресурсов как других коммерческих банков, так и от сложившейся в целом по региону. Это зависит от многих факторов, например таких, как период функционирования банка, величина его уставного капитала, особенности деятельности банка, состав операций, предусмотренных банковской лицензией, количество и качество клиентуры, политика банка в области кредитования, участие на финансовых рынках и, наконец, состояние самого рынка банковских ресурсов.

Привлечение в коммерческий банк денежных средств из различных источников с целью формирования ресурсной базы происходит постоянно. При этом абсолютный размер банковских ресурсов по итогам дня может не изменяться либо, напротив, уменьшиться. Несмотря на то, что размер ресурсов величина непостоянная, в конечном итоге она приходит к какому-то относительно постоянному уровню.

По размеру капитала и величине аккумулированных активов российские банки занимают очень скромные позиции в мире. Совокупный собственный капитал 200 крупнейших российских банков меньше собственного капитала любого банка из первой двадцатки крупнейших банков мира. Такая ситуация объясняется недостаточной концентрацией капиталов в российском банковском секторе.

Рейтинг банков Москвы по размеру собственного капитала

Похожие рефераты:

Реферат на тему Управление ликвидностью и платежеспособностью банка, методы управления Реферат на тему Внебюджетные фонды общая характеристика, функции, классификация. Реферат на тему Теория предельной полезности 8 Реферат на тему Вписывание функции обслуживания клиентов в систему управления компанией Реферат на тему Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве Реферат на тему Анализ потребительского кредитования банка на примере отделения Сбербанка РФ 2356 г. Анжеро-С Дипломная работа на тему Банковский надзор (международный опыт) Отчет по практике: Деятельность Фонда социального страхования Российской Федерации Реферат на тему Разработка мероприятий по повышению эффективности функционирования рынка банковских услуг в в Контрольная работа на тему Биржевое дело 3 Реферат на тему Депозитная политика 2 Реферат на тему Пассивные операции коммерческих банков 4 Отчет по практике: Отчет по практике в ФГУП ЦКБ Точприбор Реферат на тему Виды деятельности Сберегательного банка Российской Федерации Курсовая работа на тему Современная система страхования в Российской Федерации Реферат на тему Рынок акций Реферат на тему Экономические и финансовые показатели деятельности банка Реферат на тему Прямые инвестиции Реферат на тему Совершенствование подходов к оценке кредитоспособности предприятий Реферат на тему Методы оценки кредитоспособности заёмщика Курсовая работа на тему Прямое страхование финансовых рисков предприятий в России - оценка и развитие Реферат на тему Инвестиционные проекты 3 Реферат на тему Состояние и перспективы развития реального инвестирования в РК Реферат на тему Инвестиции понятие, виды, эффективность Реферат на тему Бюджетная система РФ и принципы ее построения Реферат на тему Современное программное обеспечение в оценке экономической эффективности, риска инвестиционного Отчет по практике: Отчет по практике в банке Реферат на тему Современная практика организации потребительского кредиитования в коммерческом банке Реферат на тему База данных страховой компании Реферат на тему Кредитование в современных условиях Курсовая работа на тему Статистические методы анализа результатов деятельности коммерческих банков 2 Курсовая работа на тему Статистические методы изучения финансовых результатов деятельности коммерческих банков Контрольная работа на тему Банковская система 4 Реферат на тему Экономическая сущность лизинга и его операций Реферат на тему Построение страховых тарифов Контрольная работа на тему Контрольная работа по Страхованию 2 Контрольная работа на тему Контрольная работа по Страхованию Контрольная работа на тему Контрольная работа по Страхованию 3 Реферат на тему Личное страхование 12 Реферат на тему Экономическая сущность страхования, классификация страхования Реферат на тему Экономическая сущность и функции страхования Реферат на тему Определение инвестиций и их экономическое содержание Реферат на тему Понятие денежной системы и ее основных типов Реферат на тему Банки Казахстана новая реальность Реферат на тему Банковская конкуренция в Казахстане Курсовая работа на тему Региональная банковская система Нижегородской области Реферат на тему Анализ эффективности пассивных операций ООО КБ Юниаструм Банк Контрольная работа на тему Валютная система 3 Реферат на тему Иностранные инвестиции Болгарии Контрольная работа на тему Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности предприятия 2 2 Реферат на тему Инвестиции и инновации. Современные особенности принятия инновационно - инвестиционных решений Реферат на тему Иностранные инвестиции в инновации Курсовая работа на тему Страхование государственных служащих Реферат на тему Розслідування та облік нещасних випадків професійних захворювань і аварій на підприємствах Дипломная работа на тему Стратегія і тактика банку у сфері лізингової індустрії Реферат на тему Цена банковского кредита и факторы, влияющие на неё Реферат на тему Характеристика банковских электронных услуг Реферат на тему Новые банковские услуги продукты Реферат на тему Инвестиционные ресурсы предприятия 2 Курсовая работа на тему Автоматизированная обработка информации в коммерческом банке Реферат на тему Инвестиционный проект для организации ООО НТПК Реферат на тему Современные и актуальные виды кредитных продуктов Реферат на тему Рынок банковских услуг 2 Курсовая работа на тему Управление пассивами и активами коммерческого банка Реферат на тему Управление пассивами Реферат на тему Виды счетов Курсовая работа на тему Сберегательное дело в России Реферат на тему Типы страхование Контрольная работа на тему по Страхованию 2 Реферат на тему История страхования 6 Курсовая работа на тему Роль кредитных отношений в современной рыночной экономике Контрольная работа на тему Контрольная работа по Банковскому делу 3 Шпаргалка: Шпаргалка по Рынку ценных бумаг 2 Курсовая работа на тему Современная теория портфельных инвестиций Реферат на тему Практика в ОАО АКБ Росбанк Реферат на тему Проблемы экономической безопасности банка Курсовая работа на тему Пути увеличения капитала коммерческого банка Дипломная работа на тему Определение особенностей кредитования физических лиц в КБ ПриватБанк Отчет по практике: Отчет по практике в Сбербанке 5 Дипломная работа на тему Кредитование юридических лиц 2 Реферат на тему Краткосрочное и долгосрочное банковское кредитование Курсовая работа на тему Краткосрочное кредитование 3 Реферат на тему Организация кредитных операций Курсовая работа на тему Рынок ссудного капитала 2 2 Отчет по практике: Банковские риски. Кредитный риск и способы его минимизации Контрольная работа на тему Совершенствование организации финансов и налогообложения страховых компаний Украины Реферат на тему Страховая услуга 2 Реферат на тему Совершенствование практики кредитования физических лиц в ФКБ Юниаструм банк ООО Дипломная работа на тему Тарифная политика и ее влияние на комиссионный доход коммерческих банков Реферат на тему Инвестиции и их роль в развитии экономики Реферат на тему Расходы бюджетов на здравоохранение Реферат на тему Загальна характеристика та структура валютного ринку Реферат на тему Формы трансферта технологий Курсовая работа на тему Организация обслуживания физических лиц подразделением банка Реферат на тему Парижская валютная система Реферат на тему Основные направления проверки и источники информации при аудите депозитных операций банка Реферат на тему Инвестиционный проект сталеплавильного цеха Контрольная работа на тему Способы обеспечения возврата кредита 2 Реферат на тему Инвестиционная деятельность и инвестиционная политика в России 2 Реферат на тему Отчет о практике в страховой компании Ингосстрах